Выделяет налог из суммы на руки или начисляет его на исходную базу.
%быстрый расчёт онлайн
Введите данные
Данные не отправляются на сервер
Результат
→Введите исходные данные
Результат появится после заполнения полей формы.
Формула
Как считается результат
Единая ставка: налог = база × ставка. Прогрессивная шкала: каждая ставка применяется только к части дохода в своём диапазоне.
Пример с тестовыми данными
Годовой доход: 3 600 000 ₽; Сумма указана: До удержания налога; Режим расчёта: Прогрессивная шкала 2026
Доход после НДФЛ: 3 108 000 ₽Условные значения приведены только для демонстрации формулы и не являются нормой или рекомендацией.
О расчёте
Как пользоваться калькулятором
Калькулятор НДФЛ рассчитывает налог с годового дохода до удержания либо восстанавливает начисленную сумму по известному доходу на руки. Для основной налоговой базы доступна прогрессивная шкала 13%, 15%, 18%, 20% и 22%.
При прогрессивном режиме повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к части внутри соответствующего диапазона. Результат показывает налог за год, доход до и после удержания, а также эффективную ставку.
01
Введите годовой доход
Укажите сумму за расчётный год и выберите, приведена она до удержания НДФЛ или уже после удержания.
02
Выберите режим ставки
Для основной базы в 2026 году используйте прогрессивную шкалу. Единую ставку выбирайте только тогда, когда она применима к конкретному виду дохода.
03
Проверьте структуру результата
Сопоставьте доход до налога, сумму НДФЛ, доход на руки и эффективную ставку, а не только итоговую сумму.
Подробное объяснение
Как читать результат
Расшифровка показателей, пример вычисления и ограничения метода — без лишних терминов.
01
Налог по диапазонам
Каждая повышенная ставка действует только внутри своего диапазона. Переход порога не приводит к пересчёту всего дохода по новой ставке.
02
Эффективная ставка
Это отношение всего налога ко всему доходу. Она обычно ниже максимальной предельной ставки, применённой к верхней части дохода.
03
Что не учтено
Калькулятор не применяет вычеты и не объединяет отдельные налоговые базы. Их состав и ставку необходимо проверять для конкретной ситуации.
Разбор по шагам
Пример расчёта
Пример 1
Исходные данные
Годовой доход до налога — 3 600 000 ₽; прогрессивная шкала 2026 года.
Доход после НДФЛ: 3 108 000 ₽; налог: 492 000 ₽; эффективная ставка ≈ 13,67%.
Ставка 15% применяется только к части дохода выше 2,4 млн рублей, а не ко всей годовой сумме.
Границы расчёта НДФЛ
Модель предназначена для основной налоговой базы физического лица. Для дивидендов, выигрышей, продажи имущества, доходов нерезидента и других специальных случаев могут действовать отдельные ставки, пороги и правила.
Вычеты уменьшают налоговую базу и рассчитываются отдельно. Итоговая сумма к возврату или доплате зависит от удержанного налога, документов, порядка применения вычетов и данных налогового периода.
Источники и допущения
Основание расчёта
Метод, правило или ставка сверены с указанным источником. Последняя проверка этой реализации: 2026-08-30.
Расчёт относится к основной пятиступенчатой шкале.
Вычеты и отдельные налоговые базы пользователь проверяет отдельно.
Доход делится на диапазоны. Ставка каждого диапазона применяется только к попавшей в него части, поэтому достижение следующего порога не повышает налог на весь доход.
Что выбрать: сумму до налога или на руки?＋
Если известна начисленная сумма, выберите «До удержания налога». Если известна фактически полученная сумма, выберите «После удержания — на руки».
Учитывает ли калькулятор налоговые вычеты?＋
Нет. Стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные и другие вычеты уменьшают базу отдельно.
Подходит ли прогрессивная шкала для любого дохода?＋
Нет. Для некоторых доходов и категорий налогоплательщиков действуют отдельные базы, ставки или правила. Калькулятор не определяет их применимость.